К содержанию
Altersvorsorgedepot-Ratgeber Кай Штокшледер, страховой брокер, не связанный с концернами

Калькулятор господдержки: что даёт Altersvorsorgedepot по сравнению с планом ETF

Калькулятор показывает надбавки и налоговую льготу по отдельности и сравнивает счёт с господдержкой с обычным накопительным планом ETF: одинаковая доходность, одинаковая логика расходов, разница только из-за надбавок, налогов и медстраховки.

Принят, основные нормы действуют с 01.01.2027 Закон о реформе пенсионных накоплений (Altersvorsorgereformgesetz) · BGBl. 2026 I Nr. 156 · проверено 23.10.2026

Кратко

Введите ежемесячный взнос, возраст, количество детей и налоговые ставки. Калькулятор учитывает базовую и детскую надбавку и стартовый бонус по §§ 84–86 Закона о подоходном налоге (EStG) в редакции с 2027 года, дополнительную налоговую льготу по итогам автоматической проверки налоговой инспекцией и показывает результат в сравнении с планом ETF. Ваши данные остаются в браузере.

Ваши данные
Налоги и медстраховка
Допущения для обоих вариантов

Допущения этого расчёта

    Значения по закону: базовая надбавка 50 % до 360 €, 25 % до 1 800 €; детская надбавка не более 300 € на ребёнка; бонус 200 € до 25 лет; минимальный взнос 120 € (§§ 84–86 EStG в новой редакции, BGBl. 2026 I № 156). План ETF: налог на доходы от капитала 25 % плюс 5,5 % солидарного сбора, частичное освобождение 30 %. Медстраховка: 14,0 % плюс дополнительный взнос 2,9 % (среднее за 2026 год), страхование по уходу 3,6 % или 4,2 %.

    Результат

    …надбавки в первый год
    …дополнительная налоговая льгота в первый год
    …господдержка относительно ваших взносов (за весь срок)
    До пенсииAltersvorsorgedepotПлан ETF
    Ваши взносы
    Надбавки (в том числе детские, бонус)0 €
    Капитал к началу пенсии
    Налог (счёт: ваша ставка на пенсии на всю сумму; ETF: налог на доходы от капитала с прибыли)
    Взносы на медстраховку и страхование по уходу
    Вложенная налоговая льгота после налога0 €
    После налогов и взносов
    в сегодняшней покупательной способности

    Как считает калькулятор и что он не учитывает

    • Номинальные значения: все суммы в таблице указаны в евро на момент начала пенсии. Строка «в сегодняшней покупательной способности» пересчитывает их с учётом вашей инфляции.
    • Одинаковая логика для обоих вариантов: оба получают одинаковую доходность, с обоих списываются текущие расходы. Разница возникает только из-за надбавок, налоговой льготы, налогообложения и медстраховки.
    • Упрощённое налогообложение: весь капитал счёта облагается по вашей ставке на пенсии; у ETF прибыль после частичного освобождения облагается налогом на доходы от капитала плюс солидарный сбор, без необлагаемого минимума, авансового налога (Vorabpauschale) и церковного налога.
    • Медстраховка: для добровольно застрахованных калькулятор начисляет взносы на всю выплату со счёта, а у ETF только на прибыль. Первое это осторожный подход, второе моя оценка; предел взносов (Beitragsbemessungsgrenze) не учитывается.
    • Не учитываются: продукты с гарантией, аквизиционные расходы, переводы между договорами, пенсионные коэффициенты, изменения законов и ставок до пенсии.
    • Конфиденциальность: расчёт полностью выполняется в вашем браузере. Ничего не сохраняется и не передаётся.

    Источники

    1. Закон о реформе пенсионных накоплений, BGBl. 2026 I № 156 (на немецком; §§ 10a, 84–86 EStG в новой редакции)
    2. § 22 Nr. 5 EStG (налогообложение выплат) (на немецком)
    3. § 32d EStG, § 4 SolZG, § 20 InvStG (налогообложение плана ETF) (на немецком)

    Kai Stockschlaeder, Страховой брокер (§ 34d абз. 1 GewO), не связан со страховыми концернами · сравнивает всех поставщиков

    Опубликовано: 25.10.2026 · Состояние на: 25.10.2026